Anno 11° / 2024

31 gennaio 2024

Newsletter

01/2024

  • Antiriciclaggio: accordo provvisorio tra Consiglio e Parlamento UE sul “Pacchetto AML”:
    Il 18 gennaio 2024 è stato raggiunto un accordo provvisorio tra il Consiglio e il Parlamento europeo su alcune delle parti del “pacchetto AML” proposto dalla Commissione nel 2021, diretto a rafforzare il sistema finanziario UE dal riciclaggio di denaro e dal finanziamento del terrorismo.
  • Nota di chiarimenti della Banca d’Italia sul Provvedimento del 1° agosto 2023:
    Il 9 gennaio 2024 è stato pubblicato dalla Banca d’Italia una nota di chiarimenti in relazione al Provvedimento del 1° agosto 2023, di recepimento degli Orientamenti EBA (EBA/GL/2022/05), su politiche e procedure relative alla gestione della conformità e al ruolo e alle responsabilità del Responsabile antiriciclaggio.
  • AML/CFT: Linee guida EBA estese ai CASP:
    Il 16 gennaio 2024 sono state pubblicate le “Guidelines amedings on ML/TF Risk Factors Guidelines” dell’EBA, per mezzo delle quali le Linee guida sui fattori di rischio di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo vengono estese ai fornitori di servizi di crypto-attività (c.d. “Crypto-Asset Service Providers” o “CASP”).
  • EBA: in consultazione le nuove Linee guida sulla gestione dei rischi ESG:
    L’EBA ha posto in consultazione le nuove Linee guida sulla gestione dei rischi ESG (Environmental, Social and Governance), che definiscono i requisiti per identificare, misurare, gestire e monitorare i rischi ESG, anche mediante action plan volti ad affrontare i rischi derivanti dalla transizione verso un’economia climaticamente neutrale all’interno dell’Unione Europea.

1. Legislazione europea
1.1. Data Act: pubblicato in Gazzetta Ufficiale dell’UE il testo del Regolamento
1.2. ESRS: pubblicato in Gazzetta Ufficiale dell’UE il testo del Regolamento Delegato
1.3. Nuovi criteri dimensionali delle imprese: in Gazzetta Ufficiale dell’UE la Direttiva Delegata (UE) n. 2023/2775
1.4. IAS 1: pubblicato in Gazzetta Ufficiale dell’UE il Regolamento (UE) 2023/2822
1.5. ESAP: in Gazzetta Ufficiale UE la normativa sul Punto Unico di Accesso Europeo
1.6. CSDR: pubblicato in Gazzetta Ufficiale UE il Regolamento che modifica il Central Securities Depository Regulation
1.7. Crowdfunding: in Gazzetta Ufficiale UE le RTS dei progetti
1.8. Capital Requirements Regulation: in Gazzetta Ufficiale UE gli RTS sul rischio da scenario di stress
1.9. Parlamento UE: approvata la Direttiva sul divieto di greenwashing
2. Legislazione nazionale
2.1. Attuazione della riforma fiscale in materia di fiscalità internazionale
2.2. Legge annuale per il mercato e la concorrenza 2022
2.3. Legge di Bilancio 2024
2.4. D.M. 15 dicembre 2023 pubblicato in Gazzetta Ufficiale
2.5. D.M. 211/2023: in GU le novità sul microcredito
2.6. D. Lgs. n. 224/2023: in GU il decreto di adeguamento della normativa italiana in materia di risanamento e risoluzione delle CCP
2.7. NPLs: in pubblica consultazione il decreto legislativo di recepimento della SMD
3. Decreti, regolamenti e disposizioni di vigilanza
3.1. Aggiornamento codici SOS
3.2. Provvedimento IVASS n.141/2023: definiti i nuovi parametri di calibrazione dei sinistri per il 2024
3.3. ESMA: al via un’azione di vigilanza sui controlli pre-trade basati sulla negoziazione algoritmica
3.4. Banca d’Italia: aggiornate le disposizioni di vigilanza sulla disciplina IRRBB e CSRBB
3.5. ESAs: pubblicate le prime norme tecniche RTS ed ITS di attuazione del Regolamento DORA
3.6. IVASS: nuove modalità di verifica delle polizze fideiussorie
3.7. EBA: pubblicato il report finale sulle modifiche alle segnalazioni dei fondi propri per il rischio di mercato
3.8. COVIP: richieste agli Enti previdenziali le informazioni e i documenti sulla politica d’investimento 2023
3.9. Antiriciclaggio: accordo provvisorio tra Consiglio e Parlamento UE sul “Pacchetto AML”
3.10. IVASS: pubblicate le nuove modalità di comunicazione dei pagamenti sulle polizze vita dormienti
4. Orientamenti, linee guida e Q&A 
4.1. Comitato Italiano per la Corporate Governance: Relazione 2023
4.2. Norme di comportamento del collegio sindacale delle non quotate: novità CNDCEC
4.3. Norme di comportamento del collegio sindacale delle quotate: novità CNDCEC
4.4. Nota di chiarimenti della Banca d’Italia sul Provvedimento del 1° agosto 2023
4.5. EFRAG: in consultazione le prime tre bozze degli ESRS
4.6. EIOPA: pubblicati i risultati dello studio sulla valutazione del rischio di sottoscrizione danni nei modelli interni
4.7. ESMA: pubblicato lo studio sulle esposizioni nel settore immobiliare degli operatori finanziari
4.8. Nuovo Questionario AML per gli intermediari vigilati
4.9. Agenzia delle Entrate: definiti i casi di applicabilità dell’esenzione di plusvalenze da cessione di quote di OICR immobiliari
4.10. EIOPA: pubblicata la seconda relazione sulla distribuzione dei prodotti assicurativi in UE
4.11. Banca d’Italia: recepiti gli Orientamenti EBA sulla meccanica di scambio nel bail-in
4.12. AML/CFT: Linee guida EBA estese ai CASP
4.13. EBA: in consultazione le modifiche agli RTS sulla valutazione prudente
4.14. EBA: pubblicati i nuovi indicatori per l’individuazione delle banche “G-SII”
4.15. EDPB: pubblicata la nuova raccolta di casi tematici “one-stop-shop”
4.16. EDPB: pubblicata l’indagine CEF 2023 sul ruolo dei DPO
4.17. EBA: in consultazione le nuove Linee guida sulla gestione dei rischi ESG
4.18. EBA: pubblicate le modifiche per la raccolta dati nell’esercizio di benchmarking 2025
4.19. EBA: escluse modifiche al Net Stable Funding Ratio (NSFR)
4.20. ESG: da Assonime alcune Linee Guida per il reporting di sostenibilità delle quotate su Euronext Growth Milan
4.21. AML: dalla UIF i dati sulle SOS del secondo semestre 2023
4.22. CONSOB: approfondimento sugli strumenti di debito chirografario di II livello
4.23. Assonime: la nuova guida sui Principi G20/OCSE in materia di Corporate Governance
4.24. IA: dalla Commissione UE un pacchetto di misure per sostenere start-up e PMI
4.25. Financial Stability Board: pubblicato il programma di lavoro 2024
4.26. EMIR: la CONSOB si adegua agli Orientamenti ESMA sulle segnalazioni delle operazioni in contratti derivati
4.27. EFRAG: in pubblica consultazione i nuovi standard ESRS di sostenibilità per le PMI .
4.28. ESMA: in pubblica consultazione le linee guida in materia di sollecitazione inversa e classificazione delle crypto-attività
4.29. EBA: pubblicata un’indagine sulle metodologie di classificazione dei rischi ESG negli istituti di credito
4.30. EDPB: disponibile il nuovo software “website auditing tool”
4.31. Q&A EBA: regime di remunerazione variabile ai sensi della CRD
4.32. BCE: aggiornato il piano di sviluppo sui rischi climatici e ambientali per il biennio 2024-2025